本人獲台灣金融研訓院邀請，擔任特約講座，並將於12/21/2016為該院開設首次法令遵循公開課程，講題是｢從公司治理看法令遵循｣，對象是各金融機構的董監事。

兆豐銀行紐約分行被重罰1.8億美元後，法令遵循議題引發許多討論，也令台灣金融界人士驚嚇，原來法令遵循是一隻沉睡的怪獸，一旦發飆，是會吃人的。君不見，兆豐多位高階主管被金管會解除職務，前任董事長被追償，剛上任幾天的董事長閃電辭職。

兆豐出事後，許多金融業的董監事們開始熱烈討論一連串的問題：
--我們通過的年度法遵計畫有沒有問題？
--我們任命的法遵主管適不適任？
--法遵的功能到底是什麼？
--董事會如何判斷法遵制度是否有效？
--我們的洗錢防制沒問題吧？
--董事會要負法遵最終責任嗎？
--美國監理方式與台灣有何不同？

這些討論引發一個更大的問題，那就是找不到正確答案；每個人的看法與說法不一，因為大家都不大懂法遵，甚至法遵人員都說不清楚法遵的由來、使命、功能，更無法說明美國監理方式與兆豐為甚麼被罰那麼多錢！

至於洗錢防制，到底內部控制是不是有效，沒人敢打包票。大家都只清楚大額現金通報規定，而且確實遵循。其他可疑洗錢交易，因為法規對｢可疑｣並無明確定義，銀行一般以業績為重，多一事不如少一事，通報量與亞洲主要國家相比，有極大落差。

許多董監事開始擔心，原來他們擔著很大的風險。萬一，董事會因為不懂法遵，通過任命不適格的法遵主管、通過並不是那麼有效的法遵制度、通過不知道對不對的年度法遵計畫與內控聲明，如果不幸出事被追償，那還得了？

董監事急，主管機關也急，金融研訓院自然不能不急。｢從公司治理看法令遵循｣就是在這種狀況下被催生了，希望能給各金融機構的董監事們解惑。

法遵環境與文化的塑造一定要由上而下。先搞定董事會後，八字才會有半撇。接下來，我建議給法遵人員洗洗腦，讓現役法遵清楚自己的角色與職責，發揮法遵功能，擔負好第二道防線的任務。