國際調查記者同盟（ICIJ）取得的大量工行內部文件揭露，2019 年美國司法部起訴華為及其財務長孟晚舟後數日，中國工商銀行（ICBC）倫敦分行曾協助華為將約 13 億美元資金從英國轉回中國深圳。這筆交易雖未被指控本身違法，卻因交易時間、金額及處理方式，引發工行倫敦反洗錢團隊高度警戒。
ICIJ 在 2026 年「中國資本」腐敗調查中，取得約 20 年、480 萬筆工行內部資料，包括客戶檔案、盡職調查報告、會議紀錄、內部備忘錄及中英文電子郵件。調查內容顯示，工行倫敦分行部分合規人員曾擔心，在面對中國總行及重要中國企業時，當地反洗錢及風險控管要求可能受到總部指令影響。
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事件發生在 2019 年 2 月 2 日。就在春節假期前夕，工行倫敦分行臨時召集 9 名員工開會，處理華為英國子公司一筆高達 13 億美元的資金轉移。根據內部文件，華為表示需要將「緊急資金」匯回中國。
這筆交易的時間點格外受到關注。就在 5 天前，美國司法部才正式對華為及孟晚舟提出刑事指控，案件涉及違反對伊朗制裁、銀行欺詐及洗錢等罪名。孟晚舟則是在 2018 年 12 月於加拿大溫哥華轉機時，應美方要求遭加拿大當局拘捕，之後獲准保釋並受到居住限制。
工行內部紀錄顯示，在孟晚舟遭逮捕及美方起訴後，倫敦分行合規團隊原本曾考慮暫停與華為的業務往來，直到華為提供足夠資料，讓銀行判斷其帳戶及資金是否可能涉及美方指控的犯罪行為。
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然而，這項暫停措施並未持續太久。2019 年 2 月 1 日，也就是轉帳前一天，華為代表前往工行倫敦分行，要求「儘快」提取英國子公司的全部存款。內部文件顯示，華為是工行倫敦分行的重要存款客戶，被列為「戰略客戶」，工行並為其提供貸款及現金管理等服務。
兩名工行倫敦高層曾試圖阻止華為提取這筆巨額資金，原因之一是可能對分行造成重大資金損失。不過，工行北京總行已經批准相關轉帳申請，並要求倫敦分行執行。
隔天上午8時，北京總行高層透過電話會議召集倫敦分行 9 名員工，並表示總部將確保倫敦分行擁有足夠資金維持正常營運。隨後，華為約 13 億美元資金便從倫敦匯往深圳。
直到 2 月 4 日，也就是週一，這筆交易才進入倫敦分行合規團隊的視線，並立即引發警報。時任工行倫敦反洗錢報告員埃里克‧蓋根（Eric Guegan）隨後展開調查，並在接下來兩週詢問相關交易人員。
蓋根在內部備忘錄中指出，在倫敦正常辦公時間之外處理付款並不尋常，尤其是在週六臨時召集員工處理大額交易，可能增加詐欺風險。他認為，銀行在放行資金前應進行更完整的調查，並質疑倫敦團隊是否忽略了此前暫停華為業務的決定。
更引發關注的是，蓋根在文件中提出一項可能性，即華為可能希望在美國制裁及司法調查進一步發展前，將資金轉回中國，以降低遭到資產凍結的風險。因此，他建議對華為實施「強化盡職調查」。
然而，僅約 15 分鐘後，工行倫敦分行總經理韓瑞祥便回覆相關電子郵件，傳達北京總部的指示，要求「繼續與華為開展業務」。
此後，工行仍持續與華為保持密切合作。ICIJ 指出，華為曾邀請工行倫敦高層到其辦公室會面，說明其對涉及敘利亞、伊朗、古巴及部分受制裁俄羅斯實體的交易均有內部標記，且相關交易不會透過工行倫敦處理。
不過，這些說明並未完全消除倫敦分行合規人員的疑慮。一家受工行委託進行盡職調查的外部公司，其後將華為列為「極高風險」客戶，考量因素包括華為與中國政府的密切關係，以及其在美國、所羅門群島及巴西等地面臨的腐敗、欺詐及其他犯罪相關指控。
ICIJ 同時指出，華為長期否認自己是中國國有企業或受到中國政府控制，但工行內部文件也提到，對於華為的所有權、管理結構及中國政府介入程度，當時「沒有獨立證據」可以驗證。
儘管如此，工行並未因此切斷與華為的合作。ICIJ 調查顯示，美國在 2019 年將華為及多家關聯企業列入出口管制名單後，工行仍協助華為在悉尼及法蘭克福開設帳戶，並參與華為約 8.5 億美元境內債券發行的承銷工作。
此外，ICIJ 資料顯示，自 2003 年起，工行已承諾提供超過 20 億美元融資給華為，或採購華為產品與服務的相關實體，顯示雙方金融合作並未因美國司法及制裁風險而中斷。
到了 2023 年，華為更曾向工行抱怨盡職調查程序拖慢付款速度。一名工行北京總部經理隨後要求倫敦分行加快審批，並警告如果無法為華為提供更有效率的支付服務，可能影響工行總部與華為集團後續合作。
在此壓力下，工行倫敦分行同意部分華為交易採取「先付款、後補文件」方式，也就是先讓資金通過帳戶，再要求客戶補交交易資料及相關證明文件。工行人員並向倫敦同事轉達總行立場，稱華為是「非常重要的客戶」。
目前，美國司法部對華為相關案件仍受到外界關注。隨著案件在紐約聯邦法院進入審理階段，檢辯雙方也針對華為是否涉及制裁違規及其他犯罪展開攻防。華為則否認相關指控，辯方主張公司成功主要源於自身經營，而非預先策劃的犯罪行為。
ICIJ 引述洗錢防制專家格雷厄姆‧巴羅（Graham Barrow）表示，從工行與華為的互動來看，雙方之間存在高度密切的利益與關係。歐盟安全研究所中國問題分析師蒂姆‧呂利格（Tim Rühlig）則告訴 ICIJ，華為在中國黨國體系中的地位，一直被外界視為其海外業務受到高度重視的重要因素。