猶如兆豐案翻版，美國紐約州金融服務廳(New York State Department of Financial Services，簡稱DFS)再度出手；中國農業銀行(簡稱｢農行｣)紐約分行因為洗錢防制與法令遵循制度缺失，11月4日被裁罰2.15億美元。農行除了洗錢防制有嚴重缺失，還惡意限制舉發此

金管會9月2日公布兆豐案初步調查結果，列出兆豐6大缺失。從熟悉美國法遵環境的人看來，金管會的報告避重就輕，是給行政院與一般民眾這種外行人看的。｢巷子內｣的人一看，就像小英說的｢荒腔走板，匪夷所思｣。金管會說，為查明兆豐銀紐約分行遭重罰的事實及檢討相關人員責任，於8月26日至29日約詢兆豐金前董事長蔡

法遵不是昨天才出現的功能，為何大家似懂非懂？因為台灣的官方法遵訓練未切中要害，不痛不癢；有些現役的法遵人員尚且搞不清楚自己的角色與責任(Roles and responsibilities)。金融法規有許多法遵要求，業者也都做了，為何兆豐會出事？因為業者虛應故事，主管機關照單全收，上下都因循苟且，以

｢法令遵循｣對一般人而言，可能是一個陌生的名詞，金融業人員可是耳熟能詳；因為金管會要求金融業必須制定的內部控制及稽核制度，包含法遵制度。根據台灣法令要求，金融業都有法遵單位、專職及副總職位的法遵主管、法遵制度、年度法遵計畫，各單位還有法遵手冊，而且每半年進行法遵事項自行評估。金融業設有國外分支機構者

兆豐銀行紐約分行因為沒有遵循美國洗錢防制(Anti-Money Laundering，簡稱AML)相關法規，被罰1.8億美元，震驚台灣銀行界。其實，兆豐事件只是冰山之一角，台灣的銀行業對｢法令遵循｣(Compliance)的輕忽，遲早要出大事；大家要知道，洗錢防制只是法令遵循功能的一小部分而已。法令